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Preguntas frecuentes Nº Identificación: 900007692

Obligado tributario que desarrolla su actividad en régimen general de IVA. Registro de la factura de prestación de servicios a la empresa Mari S.A ., con CIF/NIF.:, a la que se le ha remitido la factura número 5; con fecha de expedición 2 de febrero de 2019, por un importe total 18.150€ correspondiendo una BI de 15.000€,una cuota de IVA repercutido de 3.150€ y una retención de 2.250€.

A partir del ejercicio 2019 para registrar una factura de prestación de servicios, accederíamos al capítulo de Ingresos y Facturas emitidas.

Los campos en los que se debe de anotar son los siguientes:

• Datos generales
  • Tipo de Operación: Ingresos/ventas /otras operaciones con Factura.
  • Tipo de Registro: Factura.
  • Operaciones especiales: (sin especificar).
• Datos identificativos (del declarado/cliente y de la factura)
  • Clave Identificación declarado cliente: (1) Corresponde a un NIF.
  • NIF declarado:.
  • Apellidos y nombre o denominación social declarado: MARI SA
  • Identificación de la factura o justificante: 5.
  • Fecha de expedición: 02/02/2019.
• Datos económicos
  • Actividad: 241100 ARQUITECTOS
  • Cuenta PGC: 705 PRESTACIÓN DE SERVICIOS
  • Importe Ingreso: 15.000,00
  • Ingreso a computar IRPF: 15.000,00
  • Base imponible IVA: 15.000,00
  • Tipo IVA: 21%
  • Cuota IVA Repercutido: 3.150,00
  • Importe factura: 18.150
  • Retención soportada: 2.250

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